第一(yī / yì ／yí)條  爲(wéi / wèi)進一(yī / yì ／yí)步規範信托公司證券投資信托業務的(de)經營行爲(wéi / wèi)，保障證券投資信托各方當事人(rén)的(de)合法權益，根據《中華人(rén)民共和(hé / huò)國(guó)銀行業監督管理法》、《中華人(rén)民共和(hé / huò)國(guó)信托法》和(hé / huò)《信托公司管理辦法》等法律、法規和(hé / huò)規章，制定本指引。

    第二條  本指引所稱證券投資信托業務，是(shì)指信托公司将集合信托計劃或者單獨管理的(de)信托産品項下資金投資于(yú)依法公開發行并在(zài)符合法律規定的(de)交易場所公開交易的(de)證券的(de)經營行爲(wéi / wèi)。

    第三條  信托公司從事證券投資信托業務，應當符合以(yǐ)下規定：

    （一(yī / yì ／yí)）依據法律法規和(hé / huò)監管規定建立了(le／liǎo)完善的(de)公司治理結構、内部控制和(hé / huò)風險管理機制，且有效執行。

    （二）爲(wéi / wèi)證券投資信托業務配備相适應的(de)專業人(rén)員，直接從事證券投資信托的(de)人(rén)員5 人(rén)以(yǐ)上(shàng)，其中至少3 名具備3 年以(yǐ)上(shàng)從事證券投資業務的(de)經曆。

    （三）建立前、中、後台分開的(de)業務操作流程。

    （四）具有滿足證券投資信托業務需要(yào / yāo)的(de)IT系統。

    （五）固有資産狀況和(hé / huò)流動性良好，符合監管要(yào / yāo)求。

    （六）最近一(yī / yì ／yí)年沒有因違法違規行爲(wéi / wèi)受到(dào)行政處罰。

    （七）中國(guó)銀監會規定的(de)其他(tā)條件。

    第四條  信托公司開展證券投資信托業務，應當有清晰的(de)發展規劃，制定符合自身特點的(de)證券投資信托業務發展戰略、業務流程和(hé / huò)風險管理制度，并經董事會批準後執行。

    風險管理制度包括但不(bù)限于(yú)投資管理、授權管理、營銷推介管理和(hé / huò)委托人(rén)風險适應性調查、證券交易經紀商選擇、合規審查管理、市場風險管理、操作風險管理、IT系統和(hé / huò)信息安全、估值與核算、信息披露管理等内容。

    第五條  信托公司應當選擇符合以(yǐ)下要(yào / yāo)求的(de)中資商業銀行、農村合作銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行作爲(wéi / wèi)證券投資信托财産的(de)保管人(rén)：

    （一(yī / yì ／yí)）具有獨立的(de)資産托管業務部門，配備熟悉證券投資信托業務的(de)專業人(rén)員。

    （二）有保管信托财産的(de)條件。

    （三）有安全高效的(de)清算、交割和(hé / huò)估值系統。

    （四）有滿足保管業務需要(yào / yāo)的(de)場所、配備獨立的(de)監控系統。

    （五）中國(guó)銀監會規定的(de)其他(tā)要(yào / yāo)求。

    第六條  證券投資信托财産保管人(rén)應履行以(yǐ)下職責：

    （一(yī / yì ／yí)）安全保管信托财産。

    （二）監督和(hé / huò)核查信托财産管理運用是(shì)否符合法律法規和(hé / huò)合同約定。

    （三）複核信托公司核算的(de)信托單位淨值和(hé / huò)信托财産清算報告。

    （四）監督和(hé / huò)核實信托公司報酬和(hé / huò)費用的(de)計提和(hé / huò)支付。

    （五）核實信托利益分配方案。

    （六）對信托資金管理定期報告和(hé / huò)信托資金運用及收益情況表出(chū)具意見。

    （七）定期向信托公司出(chū)具保管報告，由信托公司提供給委托人(rén)。

    （八）法律法規規定及當事人(rén)約定的(de)其他(tā)職責。

    第七條  信托公司應當對證券投資信托委托人(rén)進行風險适合性調查，了(le／liǎo)解委托人(rén)的(de)需求和(hé / huò)風險偏好，向其推介适宜的(de)證券投資信托産品，并保存相關記錄。

    前款所稱委托人(rén)，應當符合《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》的(de)有關規定。

    第八條  信托公司拟推出(chū)的(de)證券投資信托産品應當具備明确的(de)風險收益特征，并進行詳盡、易懂的(de)描述，便于(yú)委托人(rén)甄别風險，同時(shí)聲明“信托公司、證券投資信托業務人(rén)員等相關機構和(hé / huò)人(rén)員的(de)過往業績不(bù)代表該信托産品未來(lái)運作的(de)實際效果”。

    第九條  信托公司在(zài)推介證券投資信托産品時(shí)，應當制作詳細的(de)推介計劃書，制定統一(yī / yì ／yí)的(de)推介流程，并對推介人(rén)員進行上(shàng)崗前培訓。信托公司應當要(yào / yāo)求推介人(rén)員充分揭示證券投資産品風險，保留推介人(rén)員的(de)相關推介記錄。
    第十條  信托文件應當明确約定信托資金投資方向、投資策略、投資比例限制等内容，明确約定是(shì)否設置止損線和(hé / huò)設置原則。

    信托文件約定設置止損線的(de)，應明确止損的(de)具體條件、操作方式等事項。

    第十一(yī / yì ／yí)條  信托公司應當在(zài)證券投資信托成立後10 個(gè)工作日内向中國(guó)銀監會或其派出(chū)機構報告，報告應當包括但不(bù)限于(yú)産品可行性分析、信托文件、風險申明書、信托資金運用方向和(hé / huò)投資策略、主要(yào / yāo)風險及風險管理措施說(shuō)明、信托資金管理報告主要(yào / yāo)内容及格式、推介方案及主要(yào / yāo)推介内容、證券投資信托團隊簡介及人(rén)員簡曆等内容。

    第十二條  信托公司開展證券投資信托業務，應當與公司固有财産證券投資業務建立嚴格的(de)“防火牆”制度，實施人(rén)員、操作和(hé / huò)信息的(de)獨立運作，嚴格禁止各種形式的(de)利益輸送。

    第十三條  信托公司應當對信托經理的(de)投資權限進行書面授權，并監督信托經理嚴格按照信托合同約定的(de)投資方向、投資策略和(hé / huò)相應的(de)投資權限運作證券投資信托财産。

    第十四條  信托公司應當根據市場情況以(yǐ)及不(bù)同業務的(de)特點，确定适當的(de)預警線，并逐日盯市。

    信托公司管理信托文件約定設置止損線的(de)信托産品，應根據盯市結果和(hé / huò)信托文件約定，及時(shí)采取相應措施。

    第十五條  信托公司辦理證券投資信托業務，應當依據法律法規規定和(hé / huò)信托文件約定，及時(shí)、準确、完整地(dì / de)進行信息披露。

    第十六條  信托公司辦理集合管理的(de)證券投資信托業務，應當按以(yǐ)下要(yào / yāo)求披露信托單位淨值：

    （一(yī / yì ／yí)）至少每周一(yī / yì ／yí)次在(zài)公司網站公布信托單位淨值。

    （二）至少每30 日一(yī / yì ／yí)次向委托人(rén)、受益人(rén)寄送信托單位淨值書面材料。

    （三）随時(shí)應委托人(rén)、受益人(rén)要(yào / yāo)求披露上(shàng)一(yī / yì ／yí)個(gè)交易日信托單位淨值。

    第十七條  證券投資信托有下列情形之(zhī)一(yī / yì ／yí)的(de)，信托公司應當在(zài)兩個(gè)工作日内編制臨時(shí)報告向委托人(rén)、受益人(rén)披露，并向監管機關報告。

    （一(yī / yì ／yí)）受益人(rén)大(dà)會的(de)召開。

    （二）提前終止信托合同。

    （三）更換第三方顧問、保管人(rén)、證券交易經紀人(rén)。

    （四）信托公司的(de)法定名稱、住所發生變更。

    （五）信托公司的(de)董事長、總經理及信托經理發生變動。

    （六）涉及信托公司管理職責、信托财産的(de)訴訟。

    （七）信托公司、第三方顧問受到(dào)中國(guó)銀監會或其派出(chū)機構或其他(tā)監管部門的(de)調查。

    （八）信托公司及其董事長、總經理、信托經理受到(dào)行政處罰。

    （九）關聯交易事項。

    （十）收益分配事項。

    （十一(yī / yì ／yí)） 信托财産淨值計價錯誤達百分之(zhī)零點五（含）以(yǐ)上(shàng)。

    （十二）中國(guó)銀監會規定的(de)其他(tā)事項。

    第十八條  信托公司管理證券投資信托，可收取管理費和(hé / huò)業績報酬，除管理費和(hé / huò)業績報酬外，信托公司不(bù)得收取任何其他(tā)費用；信托公司收取管理費和(hé / huò)業績報酬的(de)方式和(hé / huò)比例，須在(zài)信托文件中事先約定，但業績報酬僅在(zài)信托計劃終止且實現盈利時(shí)提取。

    第十九條  信托公司應當嚴格按照财政部印發的(de)《信托業務會計核算辦法》處理證券投資信托的(de)收入和(hé / huò)支出(chū)，不(bù)得擴大(dà)費用列支範圍。

    第二十條  信托公司應建立與證券投資信托業務相适應的(de)員工約束和(hé / huò)激勵機制。

    第二十一(yī / yì ／yí)條  證券投資信托設立後，信托公司應當親自處理信托事務，自主決策，并親自履行向證券交易經紀機構下達交易指令的(de)義務，不(bù)得将投資管理職責委托他(tā)人(rén)行使。

    信托文件事先另有約定的(de)，信托公司可以(yǐ)聘請第三方爲(wéi / wèi)證券投資信托業務提供投資顧問服務，但投資顧問不(bù)得代爲(wéi / wèi)實施投資決策。聘請第三方顧問的(de)費用由信托公司從收取的(de)管理費和(hé / huò)業績報酬中支付。

    第二十二條  信托公司聘請的(de)第三方顧問應當符合以(yǐ)下條件：

    （一(yī / yì ／yí)）依法設立的(de)公司或合夥企業，且沒有重大(dà)違法違規記錄。

    （二）實收資本金不(bù)低于(yú)人(rén)民币1000 萬元。

    （三）有合格的(de)證券投資管理和(hé / huò)研究團隊，團隊主要(yào / yāo)成員通過證券從業資格考試，從業經驗不(bù)少于(yú)3 年，且在(zài)業内具有良好的(de)聲譽，無不(bù)良從業記錄，并有可追溯的(de)證券投資管理業績證明。

    （四）有健全的(de)業務管理制度、風險控制體系，有規範的(de)後台管理制度和(hé / huò)業務流程。

    （五）有固定的(de)營業場所和(hé / huò)與所從事業務相适應的(de)軟硬件設施。

    （六）與信托公司沒有關聯關系。

    （七）中國(guó)銀監會規定的(de)其他(tā)條件。

    第二十三條  信托公司應當就(jiù)第三方顧問的(de)管理團隊基本情況、從業記錄和(hé / huò)過往業績等開展盡職調查，并在(zài)信托文件中載明有關内容。

    信托公司應當制定第三方顧問選聘規程，并向中國(guó)銀監會或其派出(chū)機構報告。

    第二十四條  信托公司開展證券投資信托業務不(bù)得有以(yǐ)下行爲(wéi / wèi):

    （一(yī / yì ／yí)）以(yǐ)任何方式承諾信托資金不(bù)受損失，或者以(yǐ)任何方式承諾信托資金的(de)最低收益。

    （二）爲(wéi / wèi)證券投資信托産品設定預期收益率。

    （三）不(bù)公平地(dì / de)對待其管理的(de)不(bù)同證券投資信托。

    （四）利用所管理的(de)信托财産爲(wéi / wèi)信托公司，或者爲(wéi / wèi)委托人(rén)、受益人(rén)之(zhī)外的(de)第三方謀取不(bù)正當利益或進行利益輸送。

    （五）從事内幕交易、操縱證券交易價格及其他(tā)違法違規證券活動。

    （六）法律法規和(hé / huò)中國(guó)銀監會禁止的(de)其他(tā)行爲(wéi / wèi)。

    第二十五條  本指引由中國(guó)銀監會負責解釋。

    第二十六條  本指引自印發之(zhī)日起施行。