有關資金信托業務的(de)通知(讨論稿,僅供參考)
來(lái)源：WWW.TRUSTSZ.COM 時(shí)間：2004-04-15
爲(wéi / wèi)進一(yī / yì ／yí)步加強對信托投資公司的(de)審慎監管，規範信托投資公司辦理集合資金信托業務的(de)行爲(wéi / wèi)，促進信托投資公司穩健經營和(hé / huò)發展，現就(jiù)集合資金信托業務的(de)有關問題通知如下：
一(yī / yì ／yí)、集合資金信托業務是(shì)指信托投資公司根據委托人(rén)意願、将兩個(gè)以(yǐ)上(shàng)（含兩個(gè)）委托人(rén)交付的(de)資金集中管理、運用的(de)資金信托業務。
二、信托投資公司辦理集合資金信托業務時(shí)，應設立集合信托計劃，并在(zài)集合信托計劃推介前，逐一(yī / yì ／yí)向注冊地(dì / de)監管部門事前報告；異地(dì / de)推介的(de)，須先經注冊地(dì / de)銀監局審批其辦理異地(dì / de)集合資金信托業務的(de)資格，并在(zài)異地(dì / de)推介前按照《信托投資公司異地(dì / de)集合資金信托業務管理暫行規定》的(de)規定向推介地(dì / de)銀監局和(hé / huò)注冊地(dì / de)監管部門事前報告。
三、信托投資公司在(zài)履行事前報告程序時(shí)，至少應在(zài)集合信托計劃開始推介前5個(gè)工作日向監管部門送達含如下内容的(de)材料一(yī / yì ／yí)份。
（一(yī / yì ／yí)） 集合信托計劃的(de)名稱、目的(de)和(hé / huò)規模；
（二） 信托資金運用範圍和(hé / huò)運用方案；
（三） 信托合同樣本；
（四） 信托計劃執行經理介紹及簡曆；
（五） 項目盡職調查報告（适用時(shí)）；
（六） 集合信托計劃推介方案（應載明拟推介的(de)具體城市）；
（七） 與商業銀行簽訂的(de)信托資金代理收付協議（适用時(shí)）；
（八） 最近一(yī / yì ／yí)年已開辦集合信托計劃的(de)财務報表；
（九） 異地(dì / de)集合資金信托業務資格批文複印件（适用時(shí)）；
（十） 中介機構出(chū)具的(de)法律意見書。
四、信托投資公司辦理集合資金信托業務，應對信托資金拟投向的(de)項目進行盡職調查，出(chū)具獨立的(de)盡職調查報告，但信托合同約定信托資金運用無具體運用項目要(yào / yāo)求以(yǐ)及用于(yú)有價證券投資的(de)集合信托計劃除外。在(zài)盡職調查報告中，除進行項目可行性分析、項目風險審查和(hé / huò)内部風險控制機制評估外，還應披露該項目是(shì)否涉及關聯方交易。涉及關聯方交易的(de)，應進一(yī / yì ／yí)步披露關聯關系的(de)性質，可能發生的(de)關聯交易金額、占集合信托計劃的(de)比例、定價政策和(hé / huò)依據、公允市場價格水平等。
前款所稱“關聯方”按财政部《關于(yú)印發〈企業會計準則——關聯方關系及其交易的(de)披露〉的(de)通知》（财會字[1997]21号）及附件和(hé / huò)《金融企業會計制度》（财會[2001]49号）的(de)有關規定執行。
五、信托投資公司辦理集合資金信托業務時(shí)，信托資金拟投向的(de)項目涉及關聯方交易的(de)，必須将該集合信托計劃項下的(de)資金交由商業銀行托管。擔任托管人(rén)的(de)商業銀行應當與該信托公司、信托資金利用方沒有利益沖突或關聯關系。托管人(rén)應監督資金使用和(hé / huò)項目進展情況，并每季度定期向委托人(rén)、受益人(rén)和(hé / huò)有關銀監局提交書面報告。
六、信托投資公司辦理集合資金信托業務，可與商業銀行簽訂信托資金代理收付協議。自然人(rén)委托人(rén)以(yǐ)現金方式交付的(de)信托資金，應當由商業銀行代理收付。信托投資公司委托商業銀行代理收付信托資金的(de)，應當在(zài)該商業銀行開立臨時(shí)信托專用賬戶，賬戶上(shàng)的(de)資金隻能夠按信托合同的(de)規定劃轉到(dào)相應的(de)信托專用賬戶或向受益人(rén)支付。
信托投資公司可與商業銀行建立業務合作關系，由商業銀行向機構投資者代爲(wéi / wèi)推介集合信托計劃，但不(bù)得在(zài)商業銀行櫃台推介集合信托計劃，不(bù)得由商業銀行代理信托投資公司與委托人(rén)簽訂信托合同。
七、信托投資公司辦理集合資金信托業務的(de)，應按照《信托投資公司管理辦法》、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》、《中國(guó)人(rén)民銀行關于(yú)信托投資公司資金信托業務有關問題的(de)通知》（銀發[2002]314号文）和(hé / huò)《信托投資公司集合信托計劃信息披露指引》的(de)規定向委托人(rén)、受益人(rén)和(hé / huò)監管部門履行信息披露義務。
八、各地(dì / de)銀監局應當密切關注轄内信托投資公司集合資金信托業務的(de)經營狀況，對任意兩個(gè)以(yǐ)上(shàng)（含兩個(gè)）存續中的(de)集合信托計劃出(chū)現虧損的(de)（信托合同另有約定的(de)除外）、或違背信托合同約定使用信托資金的(de)、或未履行事前報告程序開辦集合資金信托業務的(de)信托投資公司，應立即下達書面通知，暫停其一(yī / yì ／yí)年内辦理新的(de)集合資金信托業務的(de)資格，并抄報中國(guó)銀監會。
九、信托投資公司辦理集合資金信托業務時(shí)，所報材料中若有明顯與有關法律、法規和(hé / huò)監管規章不(bù)符的(de)情形，或者不(bù)按有關信息披露的(de)要(yào / yāo)求如實披露信息的(de)，受理材料的(de)銀監局應向信托投資公司質詢，要(yào / yāo)求其限期改正，并暫停其三個(gè)月辦理新的(de)集合資金信托業務的(de)資格，造成的(de)損失及發生的(de)相關費用由信托投資公司的(de)固有财産承擔。
十、信托投資公司停辦集合資金信托業務期滿且已消除前述情形的(de)，可向注冊地(dì / de)所屬銀監局提交恢複辦理集合資金信托業務的(de)申請，同時(shí)提交新的(de)業務管理制度和(hé / huò)風險控制制度，經批準後方可重新辦理集合資金信托業務。
十一(yī / yì ／yí)、信托投資公司現辦理的(de)集合資金信托業務與本通知規定不(bù)符的(de)，限期在(zài)2004年12月31日前改正。
十、本通知自公布之(zhī)日起實行。
信托投資公司異地(dì / de)集合資金信托業務管理暫行規定
一(yī / yì ／yí)、爲(wéi / wèi)規範信托投資公司異地(dì / de)集合資金信托業務，保護信托當事人(rén)的(de)合法權利，根據《信托投資公司管理辦法》，制定本暫行規定。
二、本暫行規定所稱異地(dì / de)集合資金信托業務，是(shì)指信托投資公司以(yǐ)異地(dì / de)推介集合信托計劃方式辦理的(de)集合資金信托業務。異地(dì / de)推介是(shì)指信托投資公司親自或委托其他(tā)機構在(zài)信托投資公司注冊地(dì / de)以(yǐ)外的(de)其他(tā)城市向潛在(zài)的(de)委托人(rén)散發集合信托計劃推介材料、作口頭宣傳或接受資金信托的(de)行爲(wéi / wèi)。
三、信托投資公司辦理異地(dì / de)集合資金信托業務時(shí)，須先經注冊地(dì / de)銀監局審批其辦理異地(dì / de)集合資金信托業務的(de)資格。每個(gè)集合信托計劃最多隻能同時(shí)在(zài)信托投資公司注冊地(dì / de)所屬銀監局轄内和(hé / huò)另一(yī / yì ／yí)個(gè)銀監局轄内推介，且接受異地(dì / de)委托人(rén)的(de)資金信托合同，每份合同金額不(bù)得低于(yú)人(rén)民币50萬元（含50萬元）。
四、信托投資公司申請辦理異地(dì / de)集合資金信托業務的(de)，應當具備下列條件：
（一(yī / yì ／yí)）最近2年内沒有受到(dào)金融監管部門（包括銀行業監督管理部門和(hé / huò)證券監督管理部門）的(de)行政處罰；
（二）公司在(zài)其注冊地(dì / de)已設立的(de)集合信托計劃不(bù)少于(yú)3個(gè)，且全部盈利；
（三）公司提足各項準備金後，淨資産不(bù)少于(yú)人(rén)民币3億元；
（四）公司具有完善的(de)法人(rén)治理結構、嚴密的(de)内控制度和(hé / huò)完備的(de)信托業務操作制度，且執行良好。
五、信托投資公司申請異地(dì / de)集合資金信托業務資格的(de)，應當向其注冊地(dì / de)銀監局提交包括如下内容的(de)材料一(yī / yì ／yí)式三份：
（一(yī / yì ／yí)） 異地(dì / de)集合資金信托業務資格申請書；
（二） 異地(dì / de)集合資金信托業務發展規劃；
（三） 異地(dì / de)集合資金信托業務風險控制制度；
（四） 最近一(yī / yì ／yí)期經注冊會計師審計的(de)信托投資公司資産負債表和(hé / huò)損益表；
（五） 已開辦集合信托計劃的(de)财務報表；
（六） 信托投資公司對經營合規性情況的(de)申明。
信托投資公司注冊地(dì / de)銀監局在(zài)收到(dào)完整的(de)申請材料後，應當發給信托投資公司《異地(dì / de)集合資金信托業務資格申請受理通知單》，并自《異地(dì / de)集合資金信托業務資格申請受理通知單》發出(chū)之(zhī)日起10個(gè)工作日内，依據《異地(dì / de)集合資金信托業務資格審查表》（見附件）進行審查并作出(chū)審批決定。
六、已取得異地(dì / de)集合資金信托業務資格的(de)信托投資公司，應在(zài)信托計劃開始推介前的(de)5個(gè)工作日内，向注冊地(dì / de)銀監局和(hé / huò)推介地(dì / de)銀監局送達含如下内容的(de)材料各一(yī / yì ／yí)份。推介地(dì / de)非銀監局所在(zài)地(dì / de)的(de)，除向推介地(dì / de)銀監局事前報告外，應同時(shí)向推介地(dì / de)監管部門報送一(yī / yì ／yí)份材料。
（一(yī / yì ／yí)） 集合信托計劃的(de)名稱、目的(de)和(hé / huò)規模；
（二） 信托資金運用範圍和(hé / huò)運用方案；
（三） 信托合同樣本；
（四） 信托計劃執行經理介紹及簡曆；
（五） 項目盡職調查報告；
（六） 集合信托計劃推介方案（應載明拟推介的(de)具體城市）；
（七） 與商業銀行簽訂的(de)信托資金代理收付協議（适用時(shí)）；
（八） 最近一(yī / yì ／yí)年已開辦集合信托計劃的(de)财務報表；
（九） 異地(dì / de)集合資金信托業務資格批文複印件（适用時(shí)）；
（十） 中介機構出(chū)具的(de)法律意見書。
七、信托投資公司未取得異地(dì / de)集合資金信托業務資格，或已取得異地(dì / de)集合資金信托業務資格，但尚未就(jiù)拟設立的(de)集合信托計劃事前報告的(de)，不(bù)得在(zài)異地(dì / de)推介集合信托計劃。
八、中國(guó)銀監會各級機構應加強對異地(dì / de)集合資金信托業務的(de)監管協調和(hé / huò)信息溝通工作。信托投資公司注冊地(dì / de)監管部門負責對轄内信托投資公司集合資金信托業務的(de)全面監管，集合信托計劃推介地(dì / de)銀監局負責組織、協調轄内有關城市監管部門對異地(dì / de)集合信托計劃在(zài)轄内的(de)推介過程、資金劃轉等方面進行監管。
九、中國(guó)銀監會負責受理其直接監管的(de)信托投資公司的(de)集合資金信托業務資格審批和(hé / huò)集合信托計劃事前報告工作。
十、本暫行規定由中國(guó)銀監會負責解釋。
十一(yī / yì ／yí)、本暫行規定自發布之(zhī)日起施行。
信托投資公司集合信托計劃信息披露暫行規定
一(yī / yì ／yí)、爲(wéi / wèi)規範信托投資公司集合信托計劃的(de)信息披露行爲(wéi / wèi)，加強對信托投資公司集合資金信托業務的(de)市場約束，保障集合信托計劃當事人(rén)的(de)合法權益，依據《信托投資公司管理辦法》和(hé / huò)《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》的(de)有關規定，制定本規定。
二、信托投資公司辦理集合資金信托業務的(de)，應按照《信托投資公司管理辦法》、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》和(hé / huò)本規定的(de)要(yào / yāo)求披露集合信托計劃相關信息。本規定爲(wéi / wèi)集合信托計劃信息披露的(de)最低要(yào / yāo)求。信托投資公司可在(zài)遵循本規定的(de)基礎上(shàng)自行決定披露更多的(de)信息。
三、集合信托計劃推介時(shí)，至少應當在(zài)推介材料中披露以(yǐ)下内容：
（一(yī / yì ／yí)）信托資金的(de)運用範圍以(yǐ)及信托财産評估的(de)程序和(hé / huò)方法；
（二）風險因素（不(bù)同于(yú)風險控制方法）。推介材料中應提醒潛在(zài)的(de)委托人(rén)該計劃出(chū)現風險的(de)可能性包括那些方面及風險出(chū)現時(shí)的(de)可能損失程度；
（三）由信托資金利用方提供的(de)、影響集合信托計劃收益的(de)因素和(hé / huò)敏感度分析（至少應提供盈虧平衡點分析）；
（四）集合信托計劃已采取的(de)風險控制方法和(hé / huò)日後的(de)監控手段；
（五）集合信托計劃是(shì)否涉及利益沖突或關聯交易，如有利益沖突或關聯交易時(shí)，信托投資公司需要(yào / yāo)闡明這(zhè)些情況如何不(bù)影響委托人(rén)和(hé / huò)收益人(rén)的(de)利益，或拟采取的(de)隔離措施；
（六）第三方機構爲(wéi / wèi)信托财産提供擔保的(de)，應披露這(zhè)些擔保機構的(de)财務狀況。同時(shí)信托投資公司應闡明其認可這(zhè)些擔保足以(yǐ)保護信托财産的(de)理由；
（七）在(zài)信托資金利用方出(chū)現問題時(shí)（例如破産、不(bù)能履行對信托計劃的(de)承諾、對信托履行的(de)責任有争議），信托投資公司将采取什麽措施來(lái)保護信托受益人(rén)的(de)利益（例如是(shì)否召開委托人(rén)或受益人(rén)大(dà)會、是(shì)否移交法庭或仲裁）；
（八）信托投資公司已經設立的(de)其他(tā)集合信托計劃的(de)資金規模、運用範圍和(hé / huò)最新收益狀況。
四、集合信托計劃推介結束後5個(gè)工作日内，信托投資公司應當就(jiù)該集合信托計劃下的(de)信托合同數與信托資金總額向信托文件中規定的(de)人(rén)和(hé / huò)監管部門披露。
五、集合信托計劃設立後，信托投資公司應當按照信托合同的(de)規定，将信托資金管理的(de)報告和(hé / huò)信托資金運用及收益情況表書面告知信托文件規定的(de)人(rén)和(hé / huò)監管部門。信托資金管理報告中至少應包括以(yǐ)下内容：
（一(yī / yì ／yí)）在(zài)集合信托計劃推介時(shí)列明的(de)信托資金運用項目的(de)最新情況，影響收益的(de)因素的(de)改變；
（二）新增信托資金運用項目的(de)基本情況、收益狀況和(hé / huò)運用于(yú)該項目的(de)理由（适用時(shí)）。
六、集合信托計劃發生重大(dà)變故時(shí)，例如信托資金利用方破産、擔保公司不(bù)能繼續提供有效的(de)擔保等，信托投資公司應在(zài)知悉有關情況3個(gè)工作日内向信托文件規定的(de)人(rén)和(hé / huò)監管部門披露，并提出(chū)措施和(hé / huò)應對方案。
七、集合信托計劃結束時(shí)，信托投資公司應當于(yú)信托終止後十個(gè)工作日内作出(chū)處理信托事務的(de)清算報告，送達信托财産歸屬人(rén)，并向監管部門提交報告。
八、異地(dì / de)推介的(de)集合信托計劃應當同時(shí)向信托投資公司注冊地(dì / de)監管部門、推介地(dì / de)監管部門和(hé / huò)推介地(dì / de)銀監局履行信息披露義務。
九、本規定由中國(guó)銀監會負責解釋。
十、本規定自發布之(zhī)日起施行。
附件：
異地(dì / de)集合資金信托業務資格審查表
審查人(rén)： 複核人(rén)： 審查時(shí)間：
是(shì) 否
1、最近2年内是(shì)否受到(dào)金融監管部門的(de)行政處罰
2、在(zài)其注冊地(dì / de)已設立的(de)集合信托計劃是(shì)否不(bù)少于(yú)3個(gè)
3、已經設立的(de)集合信托計劃是(shì)否全部盈利
4、是(shì)否按規定提足各項準備
5、提足準備後的(de)淨資産是(shì)否低于(yú)3億元
6、是(shì)否按《公司法》要(yào / yāo)求設立了(le／liǎo)董事會、監事會
7、公司股東會、董事會、監事會和(hé / huò)管理層是(shì)否按公司《章程》的(de)規定運作
8、是(shì)否按中國(guó)人(rén)民銀行《加強金融機構内部控制的(de)指導原則》建立了(le／liǎo)内控制度
9、公司内控制度是(shì)否切實有效
10、是(shì)否建立了(le／liǎo)信托業務操作制度
11、信托業務是(shì)否與固有業務相區分
是(shì)否批準業務資格
不(bù)予批準的(de)理由
注：異地(dì / de)集合資金信托業務資格實行單項否決制。上(shàng)述項目中有一(yī / yì ／yí)項爲(wéi / wèi)“否”的(de)，即不(bù)予核準；全部爲(wéi / wèi)“是(shì)”的(de)，審查單位應核準申請人(rén)的(de)異地(dì / de)集合資金信托業務資格。因特殊原因不(bù)予核準的(de)，應說(shuō)明理由，并将本表并有關材料一(yī / yì ／yí)并報中國(guó)銀監會。
一(yī / yì ／yí)、集合資金信托業務是(shì)指信托投資公司根據委托人(rén)意願、将兩個(gè)以(yǐ)上(shàng)（含兩個(gè)）委托人(rén)交付的(de)資金集中管理、運用的(de)資金信托業務。
二、信托投資公司辦理集合資金信托業務時(shí)，應設立集合信托計劃，并在(zài)集合信托計劃推介前，逐一(yī / yì ／yí)向注冊地(dì / de)監管部門事前報告；異地(dì / de)推介的(de)，須先經注冊地(dì / de)銀監局審批其辦理異地(dì / de)集合資金信托業務的(de)資格，并在(zài)異地(dì / de)推介前按照《信托投資公司異地(dì / de)集合資金信托業務管理暫行規定》的(de)規定向推介地(dì / de)銀監局和(hé / huò)注冊地(dì / de)監管部門事前報告。
三、信托投資公司在(zài)履行事前報告程序時(shí)，至少應在(zài)集合信托計劃開始推介前5個(gè)工作日向監管部門送達含如下内容的(de)材料一(yī / yì ／yí)份。
（一(yī / yì ／yí)） 集合信托計劃的(de)名稱、目的(de)和(hé / huò)規模；
（二） 信托資金運用範圍和(hé / huò)運用方案；
（三） 信托合同樣本；
（四） 信托計劃執行經理介紹及簡曆；
（五） 項目盡職調查報告（适用時(shí)）；
（六） 集合信托計劃推介方案（應載明拟推介的(de)具體城市）；
（七） 與商業銀行簽訂的(de)信托資金代理收付協議（适用時(shí)）；
（八） 最近一(yī / yì ／yí)年已開辦集合信托計劃的(de)财務報表；
（九） 異地(dì / de)集合資金信托業務資格批文複印件（适用時(shí)）；
（十） 中介機構出(chū)具的(de)法律意見書。
四、信托投資公司辦理集合資金信托業務，應對信托資金拟投向的(de)項目進行盡職調查，出(chū)具獨立的(de)盡職調查報告，但信托合同約定信托資金運用無具體運用項目要(yào / yāo)求以(yǐ)及用于(yú)有價證券投資的(de)集合信托計劃除外。在(zài)盡職調查報告中，除進行項目可行性分析、項目風險審查和(hé / huò)内部風險控制機制評估外，還應披露該項目是(shì)否涉及關聯方交易。涉及關聯方交易的(de)，應進一(yī / yì ／yí)步披露關聯關系的(de)性質，可能發生的(de)關聯交易金額、占集合信托計劃的(de)比例、定價政策和(hé / huò)依據、公允市場價格水平等。
前款所稱“關聯方”按财政部《關于(yú)印發〈企業會計準則——關聯方關系及其交易的(de)披露〉的(de)通知》（财會字[1997]21号）及附件和(hé / huò)《金融企業會計制度》（财會[2001]49号）的(de)有關規定執行。
五、信托投資公司辦理集合資金信托業務時(shí)，信托資金拟投向的(de)項目涉及關聯方交易的(de)，必須将該集合信托計劃項下的(de)資金交由商業銀行托管。擔任托管人(rén)的(de)商業銀行應當與該信托公司、信托資金利用方沒有利益沖突或關聯關系。托管人(rén)應監督資金使用和(hé / huò)項目進展情況，并每季度定期向委托人(rén)、受益人(rén)和(hé / huò)有關銀監局提交書面報告。
六、信托投資公司辦理集合資金信托業務，可與商業銀行簽訂信托資金代理收付協議。自然人(rén)委托人(rén)以(yǐ)現金方式交付的(de)信托資金，應當由商業銀行代理收付。信托投資公司委托商業銀行代理收付信托資金的(de)，應當在(zài)該商業銀行開立臨時(shí)信托專用賬戶，賬戶上(shàng)的(de)資金隻能夠按信托合同的(de)規定劃轉到(dào)相應的(de)信托專用賬戶或向受益人(rén)支付。
信托投資公司可與商業銀行建立業務合作關系，由商業銀行向機構投資者代爲(wéi / wèi)推介集合信托計劃，但不(bù)得在(zài)商業銀行櫃台推介集合信托計劃，不(bù)得由商業銀行代理信托投資公司與委托人(rén)簽訂信托合同。
七、信托投資公司辦理集合資金信托業務的(de)，應按照《信托投資公司管理辦法》、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》、《中國(guó)人(rén)民銀行關于(yú)信托投資公司資金信托業務有關問題的(de)通知》（銀發[2002]314号文）和(hé / huò)《信托投資公司集合信托計劃信息披露指引》的(de)規定向委托人(rén)、受益人(rén)和(hé / huò)監管部門履行信息披露義務。
八、各地(dì / de)銀監局應當密切關注轄内信托投資公司集合資金信托業務的(de)經營狀況，對任意兩個(gè)以(yǐ)上(shàng)（含兩個(gè)）存續中的(de)集合信托計劃出(chū)現虧損的(de)（信托合同另有約定的(de)除外）、或違背信托合同約定使用信托資金的(de)、或未履行事前報告程序開辦集合資金信托業務的(de)信托投資公司，應立即下達書面通知，暫停其一(yī / yì ／yí)年内辦理新的(de)集合資金信托業務的(de)資格，并抄報中國(guó)銀監會。
九、信托投資公司辦理集合資金信托業務時(shí)，所報材料中若有明顯與有關法律、法規和(hé / huò)監管規章不(bù)符的(de)情形，或者不(bù)按有關信息披露的(de)要(yào / yāo)求如實披露信息的(de)，受理材料的(de)銀監局應向信托投資公司質詢，要(yào / yāo)求其限期改正，并暫停其三個(gè)月辦理新的(de)集合資金信托業務的(de)資格，造成的(de)損失及發生的(de)相關費用由信托投資公司的(de)固有财産承擔。
十、信托投資公司停辦集合資金信托業務期滿且已消除前述情形的(de)，可向注冊地(dì / de)所屬銀監局提交恢複辦理集合資金信托業務的(de)申請，同時(shí)提交新的(de)業務管理制度和(hé / huò)風險控制制度，經批準後方可重新辦理集合資金信托業務。
十一(yī / yì ／yí)、信托投資公司現辦理的(de)集合資金信托業務與本通知規定不(bù)符的(de)，限期在(zài)2004年12月31日前改正。
十、本通知自公布之(zhī)日起實行。
信托投資公司異地(dì / de)集合資金信托業務管理暫行規定
一(yī / yì ／yí)、爲(wéi / wèi)規範信托投資公司異地(dì / de)集合資金信托業務，保護信托當事人(rén)的(de)合法權利，根據《信托投資公司管理辦法》，制定本暫行規定。
二、本暫行規定所稱異地(dì / de)集合資金信托業務，是(shì)指信托投資公司以(yǐ)異地(dì / de)推介集合信托計劃方式辦理的(de)集合資金信托業務。異地(dì / de)推介是(shì)指信托投資公司親自或委托其他(tā)機構在(zài)信托投資公司注冊地(dì / de)以(yǐ)外的(de)其他(tā)城市向潛在(zài)的(de)委托人(rén)散發集合信托計劃推介材料、作口頭宣傳或接受資金信托的(de)行爲(wéi / wèi)。
三、信托投資公司辦理異地(dì / de)集合資金信托業務時(shí)，須先經注冊地(dì / de)銀監局審批其辦理異地(dì / de)集合資金信托業務的(de)資格。每個(gè)集合信托計劃最多隻能同時(shí)在(zài)信托投資公司注冊地(dì / de)所屬銀監局轄内和(hé / huò)另一(yī / yì ／yí)個(gè)銀監局轄内推介，且接受異地(dì / de)委托人(rén)的(de)資金信托合同，每份合同金額不(bù)得低于(yú)人(rén)民币50萬元（含50萬元）。
四、信托投資公司申請辦理異地(dì / de)集合資金信托業務的(de)，應當具備下列條件：
（一(yī / yì ／yí)）最近2年内沒有受到(dào)金融監管部門（包括銀行業監督管理部門和(hé / huò)證券監督管理部門）的(de)行政處罰；
（二）公司在(zài)其注冊地(dì / de)已設立的(de)集合信托計劃不(bù)少于(yú)3個(gè)，且全部盈利；
（三）公司提足各項準備金後，淨資産不(bù)少于(yú)人(rén)民币3億元；
（四）公司具有完善的(de)法人(rén)治理結構、嚴密的(de)内控制度和(hé / huò)完備的(de)信托業務操作制度，且執行良好。
五、信托投資公司申請異地(dì / de)集合資金信托業務資格的(de)，應當向其注冊地(dì / de)銀監局提交包括如下内容的(de)材料一(yī / yì ／yí)式三份：
（一(yī / yì ／yí)） 異地(dì / de)集合資金信托業務資格申請書；
（二） 異地(dì / de)集合資金信托業務發展規劃；
（三） 異地(dì / de)集合資金信托業務風險控制制度；
（四） 最近一(yī / yì ／yí)期經注冊會計師審計的(de)信托投資公司資産負債表和(hé / huò)損益表；
（五） 已開辦集合信托計劃的(de)财務報表；
（六） 信托投資公司對經營合規性情況的(de)申明。
信托投資公司注冊地(dì / de)銀監局在(zài)收到(dào)完整的(de)申請材料後，應當發給信托投資公司《異地(dì / de)集合資金信托業務資格申請受理通知單》，并自《異地(dì / de)集合資金信托業務資格申請受理通知單》發出(chū)之(zhī)日起10個(gè)工作日内，依據《異地(dì / de)集合資金信托業務資格審查表》（見附件）進行審查并作出(chū)審批決定。
六、已取得異地(dì / de)集合資金信托業務資格的(de)信托投資公司，應在(zài)信托計劃開始推介前的(de)5個(gè)工作日内，向注冊地(dì / de)銀監局和(hé / huò)推介地(dì / de)銀監局送達含如下内容的(de)材料各一(yī / yì ／yí)份。推介地(dì / de)非銀監局所在(zài)地(dì / de)的(de)，除向推介地(dì / de)銀監局事前報告外，應同時(shí)向推介地(dì / de)監管部門報送一(yī / yì ／yí)份材料。
（一(yī / yì ／yí)） 集合信托計劃的(de)名稱、目的(de)和(hé / huò)規模；
（二） 信托資金運用範圍和(hé / huò)運用方案；
（三） 信托合同樣本；
（四） 信托計劃執行經理介紹及簡曆；
（五） 項目盡職調查報告；
（六） 集合信托計劃推介方案（應載明拟推介的(de)具體城市）；
（七） 與商業銀行簽訂的(de)信托資金代理收付協議（适用時(shí)）；
（八） 最近一(yī / yì ／yí)年已開辦集合信托計劃的(de)财務報表；
（九） 異地(dì / de)集合資金信托業務資格批文複印件（适用時(shí)）；
（十） 中介機構出(chū)具的(de)法律意見書。
七、信托投資公司未取得異地(dì / de)集合資金信托業務資格，或已取得異地(dì / de)集合資金信托業務資格，但尚未就(jiù)拟設立的(de)集合信托計劃事前報告的(de)，不(bù)得在(zài)異地(dì / de)推介集合信托計劃。
八、中國(guó)銀監會各級機構應加強對異地(dì / de)集合資金信托業務的(de)監管協調和(hé / huò)信息溝通工作。信托投資公司注冊地(dì / de)監管部門負責對轄内信托投資公司集合資金信托業務的(de)全面監管，集合信托計劃推介地(dì / de)銀監局負責組織、協調轄内有關城市監管部門對異地(dì / de)集合信托計劃在(zài)轄内的(de)推介過程、資金劃轉等方面進行監管。
九、中國(guó)銀監會負責受理其直接監管的(de)信托投資公司的(de)集合資金信托業務資格審批和(hé / huò)集合信托計劃事前報告工作。
十、本暫行規定由中國(guó)銀監會負責解釋。
十一(yī / yì ／yí)、本暫行規定自發布之(zhī)日起施行。
信托投資公司集合信托計劃信息披露暫行規定
一(yī / yì ／yí)、爲(wéi / wèi)規範信托投資公司集合信托計劃的(de)信息披露行爲(wéi / wèi)，加強對信托投資公司集合資金信托業務的(de)市場約束，保障集合信托計劃當事人(rén)的(de)合法權益，依據《信托投資公司管理辦法》和(hé / huò)《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》的(de)有關規定，制定本規定。
二、信托投資公司辦理集合資金信托業務的(de)，應按照《信托投資公司管理辦法》、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》和(hé / huò)本規定的(de)要(yào / yāo)求披露集合信托計劃相關信息。本規定爲(wéi / wèi)集合信托計劃信息披露的(de)最低要(yào / yāo)求。信托投資公司可在(zài)遵循本規定的(de)基礎上(shàng)自行決定披露更多的(de)信息。
三、集合信托計劃推介時(shí)，至少應當在(zài)推介材料中披露以(yǐ)下内容：
（一(yī / yì ／yí)）信托資金的(de)運用範圍以(yǐ)及信托财産評估的(de)程序和(hé / huò)方法；
（二）風險因素（不(bù)同于(yú)風險控制方法）。推介材料中應提醒潛在(zài)的(de)委托人(rén)該計劃出(chū)現風險的(de)可能性包括那些方面及風險出(chū)現時(shí)的(de)可能損失程度；
（三）由信托資金利用方提供的(de)、影響集合信托計劃收益的(de)因素和(hé / huò)敏感度分析（至少應提供盈虧平衡點分析）；
（四）集合信托計劃已采取的(de)風險控制方法和(hé / huò)日後的(de)監控手段；
（五）集合信托計劃是(shì)否涉及利益沖突或關聯交易，如有利益沖突或關聯交易時(shí)，信托投資公司需要(yào / yāo)闡明這(zhè)些情況如何不(bù)影響委托人(rén)和(hé / huò)收益人(rén)的(de)利益，或拟采取的(de)隔離措施；
（六）第三方機構爲(wéi / wèi)信托财産提供擔保的(de)，應披露這(zhè)些擔保機構的(de)财務狀況。同時(shí)信托投資公司應闡明其認可這(zhè)些擔保足以(yǐ)保護信托财産的(de)理由；
（七）在(zài)信托資金利用方出(chū)現問題時(shí)（例如破産、不(bù)能履行對信托計劃的(de)承諾、對信托履行的(de)責任有争議），信托投資公司将采取什麽措施來(lái)保護信托受益人(rén)的(de)利益（例如是(shì)否召開委托人(rén)或受益人(rén)大(dà)會、是(shì)否移交法庭或仲裁）；
（八）信托投資公司已經設立的(de)其他(tā)集合信托計劃的(de)資金規模、運用範圍和(hé / huò)最新收益狀況。
四、集合信托計劃推介結束後5個(gè)工作日内，信托投資公司應當就(jiù)該集合信托計劃下的(de)信托合同數與信托資金總額向信托文件中規定的(de)人(rén)和(hé / huò)監管部門披露。
五、集合信托計劃設立後，信托投資公司應當按照信托合同的(de)規定，将信托資金管理的(de)報告和(hé / huò)信托資金運用及收益情況表書面告知信托文件規定的(de)人(rén)和(hé / huò)監管部門。信托資金管理報告中至少應包括以(yǐ)下内容：
（一(yī / yì ／yí)）在(zài)集合信托計劃推介時(shí)列明的(de)信托資金運用項目的(de)最新情況，影響收益的(de)因素的(de)改變；
（二）新增信托資金運用項目的(de)基本情況、收益狀況和(hé / huò)運用于(yú)該項目的(de)理由（适用時(shí)）。
六、集合信托計劃發生重大(dà)變故時(shí)，例如信托資金利用方破産、擔保公司不(bù)能繼續提供有效的(de)擔保等，信托投資公司應在(zài)知悉有關情況3個(gè)工作日内向信托文件規定的(de)人(rén)和(hé / huò)監管部門披露，并提出(chū)措施和(hé / huò)應對方案。
七、集合信托計劃結束時(shí)，信托投資公司應當于(yú)信托終止後十個(gè)工作日内作出(chū)處理信托事務的(de)清算報告，送達信托财産歸屬人(rén)，并向監管部門提交報告。
八、異地(dì / de)推介的(de)集合信托計劃應當同時(shí)向信托投資公司注冊地(dì / de)監管部門、推介地(dì / de)監管部門和(hé / huò)推介地(dì / de)銀監局履行信息披露義務。
九、本規定由中國(guó)銀監會負責解釋。
十、本規定自發布之(zhī)日起施行。
附件：
異地(dì / de)集合資金信托業務資格審查表
審查人(rén)： 複核人(rén)： 審查時(shí)間：
是(shì) 否
1、最近2年内是(shì)否受到(dào)金融監管部門的(de)行政處罰
2、在(zài)其注冊地(dì / de)已設立的(de)集合信托計劃是(shì)否不(bù)少于(yú)3個(gè)
3、已經設立的(de)集合信托計劃是(shì)否全部盈利
4、是(shì)否按規定提足各項準備
5、提足準備後的(de)淨資産是(shì)否低于(yú)3億元
6、是(shì)否按《公司法》要(yào / yāo)求設立了(le／liǎo)董事會、監事會
7、公司股東會、董事會、監事會和(hé / huò)管理層是(shì)否按公司《章程》的(de)規定運作
8、是(shì)否按中國(guó)人(rén)民銀行《加強金融機構内部控制的(de)指導原則》建立了(le／liǎo)内控制度
9、公司内控制度是(shì)否切實有效
10、是(shì)否建立了(le／liǎo)信托業務操作制度
11、信托業務是(shì)否與固有業務相區分
是(shì)否批準業務資格
不(bù)予批準的(de)理由
注：異地(dì / de)集合資金信托業務資格實行單項否決制。上(shàng)述項目中有一(yī / yì ／yí)項爲(wéi / wèi)“否”的(de)，即不(bù)予核準；全部爲(wéi / wèi)“是(shì)”的(de)，審查單位應核準申請人(rén)的(de)異地(dì / de)集合資金信托業務資格。因特殊原因不(bù)予核準的(de)，應說(shuō)明理由，并将本表并有關材料一(yī / yì ／yí)并報中國(guó)銀監會。
(xintuo編輯)