我國(guó)居民的(de)儲蓄存款超過十多萬億人(rén)民币。特别是(shì)像上(shàng)海、深圳等發達城市，居民的(de)可支配收入正在(zài)逐步達到(dào)中等發達國(guó)家水平，許多居民除了(le／liǎo)購房、購車外有大(dà)量的(de)金融資産，如何分配、管理金融資産是(shì)居民最大(dà)的(de)需求。大(dà)多數個(gè)人(rén)對金融方面的(de)需求從儲蓄、保管金融資産向金融資産的(de)保值、增值轉變。有些人(rén)盲目投資于(yú)股市而(ér)導緻大(dà)量損失，還有許多人(rén)把大(dà)部分資産存在(zài)銀行做定期儲蓄；最多的(de)是(shì)介于(yú)二者之(zhī)間，不(bù)知如何分配其金融資産。個(gè)人(rén)如何管理金融資産呢？如何安排自己的(de)富餘的(de)現金流，如何籌集自己所需的(de)資金，成爲(wéi / wèi)了(le／liǎo)一(yī / yì ／yí)個(gè)現實的(de)問題。這(zhè)就(jiù)要(yào / yāo)求我們能夠更好的(de)個(gè)人(rén)理财。 

    從公司理财到(dào)個(gè)人(rén)理财

    公司理财研究對象以(yǐ)公司的(de)資産、利潤爲(wéi / wèi)主，個(gè)人(rén)理财的(de)研究對象是(shì)個(gè)人(rén)收支爲(wéi / wèi)主。個(gè)人(rén)理财與公司理财有許多相同的(de)地(dì / de)方，都是(shì)量入爲(wéi / wèi)出(chū)，善用現有資源增值。個(gè)人(rén)的(de)數入來(lái)自工作及個(gè)人(rén)投資，而(ér)公司的(de)收入則來(lái)自提供産品或服務。個(gè)人(rén)收入、公司收入都有增值能力。
    個(gè)人(rén)支出(chū)與公司支出(chū)都遵循最小的(de)成本換取最大(dà)的(de)收益的(de)原則，都期望獲取一(yī / yì ／yí)個(gè)投資增殖。
    公司借貸主要(yào / yāo)目的(de)是(shì)創造企業價值(因而(ér)增加公司盈利及賺錢能力)，個(gè)人(rén)借貸主要(yào / yāo)目的(de)也(yě)是(shì)得到(dào)價值，他(tā)是(shì)先使未來(lái)錢(如按揭)後還債。
    同時(shí)我們發現，許多财務上(shàng)的(de)原理和(hé / huò)理論，用于(yú)家庭理财和(hé / huò)個(gè)人(rén)理财同樣有效。所以(yǐ)，我們認爲(wéi / wèi)個(gè)人(rén)理财可以(yǐ)從公司理财的(de)理論中找到(dào)一(yī / yì ／yí)些應該遵循的(de)法則，來(lái)指導我們的(de)個(gè)人(rén)理财。
    一(yī / yì ／yí)、财務分析問題
    公司理财進行财務分析是(shì)管理人(rén)員進行公司經營業績評估的(de)依據，是(shì)制定财務計劃和(hé / huò)決策的(de)基礎。個(gè)人(rén)在(zài)進行理财時(shí)也(yě)應該首先編制資産負債表，損益表（利潤表）和(hé / huò)現金流量表，再進行财務狀況分析。才能發現自己的(de)資金使用情況、資産利用情況和(hé / huò)增值能力，從而(ér)制定相關決策，是(shì)進行固定資産投資還是(shì)哪種金融工具的(de)投資；是(shì)節儉開支或是(shì)負債經營（經營自己的(de)生活）。
    二、權益與負債相匹配
    公司理财講究的(de)是(shì)權益與負債相匹配，即有多大(dà)的(de)股東權益就(jiù)應該有相應的(de)負債，如果權益比率過高，則不(bù)利于(yú)運用财務杠杆作用；如果過低則存在(zài)償債風險，導緻破産。而(ér)且這(zhè)種匹配是(shì)動态的(de)匹配，即應該存在(zài)正的(de)相關性。
    個(gè)人(rén)理财的(de)核心也(yě)是(shì)權益和(hé / huò)負債相匹配的(de)過程。所有者權益就(jiù)是(shì)以(yǐ)前的(de)存量資産和(hé / huò)我們收入的(de)能力，未來(lái)的(de)資産。負債就(jiù)是(shì)我們的(de)家庭責任，我們要(yào / yāo)贍養父母、要(yào / yāo)養小孩，供他(tā)上(shàng)學。同時(shí)目标也(yě)變成了(le／liǎo)我們的(de)負債，我們以(yǐ)後要(yào / yāo)有高品質的(de)生活，讓我們的(de)權益和(hé / huò)負債進行動态的(de)匹配，這(zhè)就(jiù)是(shì)個(gè)人(rén)理财最核心的(de)理念。這(zhè)方面做好了(le／liǎo)，個(gè)人(rén)償債個(gè)人(rén)債務的(de)能力就(jiù)加強課，對個(gè)人(rén)就(jiù)不(bù)會有大(dà)的(de)波動，不(bù)會因爲(wéi / wèi)一(yī / yì ／yí)隻股票的(de)波動對你産生毀滅性的(de)影響。不(bù)會因此而(ér)“破産”。即使有波動的(de)話，波動也(yě)是(shì)在(zài)可控的(de)範圍之(zhī)内，是(shì)可預見的(de)。 
    三 、财務杠杆理論
    利用負債經營的(de)好處是(shì)借雞生蛋，用别人(rén)的(de)錢替自己賺錢。不(bù)僅可以(yǐ)得到(dào)避稅，而(ér)且可以(yǐ)提高股東的(de)每股收益。如果借款的(de)成本即利息率低于(yú)你經營獲得的(de)利潤率，你就(jiù)可以(yǐ)不(bù)用自己的(de)錢來(lái)賺錢了(le／liǎo)，這(zhè)種情況就(jiù)叫财務杠杆。
    杠杆是(shì)增加力的(de)一(yī / yì ／yí)種工具。負債的(de)比率越高，利息負擔就(jiù)會越重，除去利息和(hé / huò)稅負之(zhī)後的(de)利潤就(jiù)會大(dà)大(dà)減少，加上(shàng)分擔虧損的(de)股份反而(ér)減少，每股盈利将呈負數加速度增加。
    個(gè)人(rén)理财時(shí)我們也(yě)應該學會利用負債，獲得杠杆作用。學會用明天的(de)錢做今天的(de)事，使我們獲得當期的(de)利益。
    四、投資組合理論 
    投資組合理論是(shì)由美國(guó)著名學者馬科維茲提出(chū)。說(shuō)明了(le／liǎo)在(zài)各種證券組合情況下的(de)一(yī / yì ／yí)般規則:在(zài)給定的(de)預期報酬下，期望組合風險最小;在(zài)給定的(de)組合風險下，期望投資收益最大(dà)。上(shàng)述要(yào / yāo)求體現了(le／liǎo)投資組合理論的(de)基本目标。還指出(chū)在(zài)投資組合中，要(yào / yāo)重視若幹證券之(zhī)間的(de)相關性，盡量把那些相關系數低的(de)證券組合在(zài)一(yī / yì ／yí)起，使證券的(de)高風險和(hé / huò)低風險相互抵消，以(yǐ)取得市場平均報酬率。公司理财中的(de)投資理論一(yī / yì ／yí)直遵循着這(zhè)個(gè)理論，從而(ér)分散公司的(de)投資風險。
    研究投資組合理論旨在(zài)投資決策中，尋求一(yī / yì ／yí)種最佳的(de)投資組合。這(zhè)一(yī / yì ／yí)理論對個(gè)人(rén)理财投資決策的(de)啓示是(shì)：個(gè)人(rén)進行任何投資都存在(zài)一(yī / yì ／yí)定風險，在(zài)投資過程中應避免過度集中于(yú)某一(yī / yì ／yí)個(gè)投資項目，引起過度投資，增加投資風險;應通過組合投資，減少風險。掌握投資組合理論，對于(yú)個(gè)人(rén)進行多元化投資，分散風險，提高投資收益具有重要(yào / yāo)作用。 具體有以(yǐ)下幾種方式分散風險：
    （一(yī / yì ／yí)）投資時(shí)長短結合
    在(zài)财務管理中，投資是(shì)分爲(wéi / wèi)長期投資和(hé / huò)短期投資的(de)。财務理論告訴我們：在(zài)投資上(shàng)，要(yào / yāo)采用組合投資的(de)方法，長短結合，保持适當的(de)比例。這(zhè)樣，不(bù)但可以(yǐ)使自己獲得長期投資的(de)豐厚回報，還可以(yǐ)使自己手中始終保持随時(shí)變現的(de)資金，能夠應付各種突如其來(lái)的(de)變化。
    個(gè)人(rén)理财中如果投資單一(yī / yì ／yí)，如就(jiù)隻有短期債券或某時(shí)期的(de)長期債券，則可能由于(yú)經濟周期的(de)波動，行業的(de)周期和(hé / huò)氣候等原因，導緻風險太大(dà)，長短結合投資不(bù)僅避免了(le／liǎo)風險，而(ér)且能夠使自己的(de)資金始終處于(yú)靈活的(de)狀态，可以(yǐ)根據經濟形勢，作出(chū)投資調整。
    （二）各種工具相結合
    公司理财投資要(yào / yāo)求各種金融工具相互結合，實施多元化投資，以(yǐ)期規避非系統風險。如：從各種股票、債券、期權、期貨和(hé / huò)衍生金融産品中調出(chū)具有代表性的(de)組合在(zài)一(yī / yì ／yí)起，就(jiù)能降低風險。
個(gè)人(rén)理财也(yě)應該投資在(zài)不(bù)同的(de)金融工具上(shàng)，不(bù)要(yào / yāo)單獨就(jiù)買股票，或者銀行存款，俗話說(shuō)：不(bù)要(yào / yāo)吊死在(zài)一(yī / yì ／yí)棵樹上(shàng)就(jiù)是(shì)這(zhè)個(gè)道(dào)理。
    五、 折舊原則
    在(zài)财務理論中，有個(gè)折舊的(de)概念。長期投資購買的(de)東西稱爲(wéi / wèi)固定資産，它的(de)成本可以(yǐ)視爲(wéi / wèi)在(zài)其産生效益的(de)全部時(shí)間的(de)總成本。由此，每年的(de)成本是(shì)分攤的(de)，稱爲(wéi / wèi)折舊。在(zài)考慮投資回報時(shí)，假如用折舊的(de)概念，你就(jiù)會有另一(yī / yì ／yí)種思路。
    在(zài)财務中，固定資産都是(shì)有折舊的(de)，我們個(gè)人(rén)理财時(shí)也(yě)應該運用到(dào)這(zhè)麽一(yī / yì ／yí)種思想，不(bù)僅給自己一(yī / yì ／yí)種生活穩定的(de)保障（比如後期的(de)家中的(de)固定支出(chū)）。所以(yǐ)買房子(zǐ)，買家具等大(dà)家都有也(yě)應用折舊概念，把折舊成本、貸款利息以(yǐ)及出(chū)租收入、退稅收入，作了(le／liǎo)一(yī / yì ／yí)番比較，做到(dào)胸有成竹。
    六、時(shí)間價值原則
    公司理财遵循時(shí)間價值原則和(hé / huò)貼現理論，就(jiù)是(shì)要(yào / yāo)考慮到(dào)時(shí)間的(de)價值，核算未來(lái)某項收益時(shí)，應該把未來(lái)的(de)現金流體現到(dào)現在(zài)，這(zhè)才是(shì)項目的(de)正在(zài)現實收益。
    個(gè)人(rén)理财也(yě)應該遵循時(shí)間價值原則，對未來(lái)的(de)收益或者損失貼現，從而(ér)避免過高估計收益或者損失，把握其正式的(de)價值。