保險金新玩法：保險金信托閃亮登場
來(lái)源：上(shàng)海金融報 時(shí)間：2017-08-18
近年來(lái)，銀行、基金、保險、信托等機構紛紛亮出(chū)具自身特色的(de)理财産品，或合作推出(chū)創新産品來(lái)滿足高淨值人(rén)群對于(yú)資産配置和(hé / huò)财富傳承的(de)需求。其中，保險金信托憑借兼顧“财富穩健增值”和(hé / huò)“有效财富傳承”的(de)特點，也(yě)受到(dào)市場青睐。
所謂保險金信托，是(shì)以(yǐ)保險金給付爲(wéi / wèi)信托财産，由投保人(rén)和(hé / huò)信托機構簽訂保險信托合同書，當被保險人(rén)身故發生理賠或滿期保險金給付時(shí)，險企将保險金交付受托人(rén)（即信托機構），後者依信托合同約定管理、運用，并将信托财産分配給受益人(rén)，于(yú)信托終止或到(dào)期時(shí)，交付剩餘資産給信托受益人(rén)。
據了(le／liǎo)解，整個(gè)保險金信托通常由一(yī / yì ／yí)張或多張保單和(hé / huò)一(yī / yì ／yí)份信托合同組成。目前，市場上(shàng)多數保險金信托的(de)保險産品爲(wéi / wèi)終身壽險和(hé / huò)年金保險對應的(de)身故金。
值得一(yī / yì ／yí)提的(de)是(shì)，友邦保險近日推出(chū)保險金信托2.0業務，信托公司作爲(wéi / wèi)身故保險金受益人(rén)，在(zài)身故保險金理賠後，受托負責保險金後續管理和(hé / huò)分配，降低家族信托門檻，做到(dào)财富靈活分配。相較于(yú)保險金信托“1.0模式”，升級版的(de)2.0業務功能更全面：信托公司同時(shí)作爲(wéi / wèi)投保人(rén)和(hé / huò)身故保險金受益人(rén)，受托爲(wéi / wèi)被保險人(rén)投保并支付保險費和(hé / huò)管理分配保險金。通過結合保險和(hé / huò)信托的(de)諸多優點，更好地(dì / de)做到(dào)資産隔離，計劃好穩固的(de)保費來(lái)源，避免投保人(rén)身故後，保單被作爲(wéi / wèi)遺産分割的(de)風險；同時(shí)豐富了(le／liǎo)信托資産的(de)組合，利用保險杠杆效應傳承資産，滿足高淨值客戶資産保全與傳承的(de)需求。
近年來(lái)，中國(guó)高淨值人(rén)群繼續呈現幾何式的(de)快速增長趨勢。數據顯示，截至2016年底，中國(guó)高淨值家庭數量已超過210萬戶，擁有54萬億元可投資金融資産。對于(yú)高淨值人(rén)士而(ér)言，在(zài)目前整體經濟增速趨緩的(de)背景下，如何實現财富穩健增值和(hé / huò)傳承成爲(wéi / wèi)首要(yào / yāo)需求。
理财專家指出(chū)，對保險金信托來(lái)說(shuō)，有比保險、信托單品更大(dà)的(de)優勢。保險金信托以(yǐ)其固有的(de)私密性和(hé / huò)便捷性，使保險金的(de)安排更貼近投保人(rén)意願，一(yī / yì ／yí)方面，不(bù)必再爲(wéi / wèi)遺産糾紛而(ér)擔憂。另一(yī / yì ／yí)方面，通過長期規劃與指定受益人(rén)，可将對下一(yī / yì ／yí)代努力學習工作的(de)激勵機制融入其中，爲(wéi / wèi)之(zhī)在(zài)不(bù)同時(shí)期提供創業試錯機會，甚至通過不(bù)同的(de)分配方式，對第三代的(de)行爲(wéi / wèi)和(hé / huò)價值觀進行引導，從而(ér)傳承家族精神。另外，相較于(yú)動辄千萬元外加手續費的(de)家族基金，保險金信托顯得更爲(wéi / wèi)友好，通常僅需百萬元即可設立。
不(bù)過，有業内人(rén)士表示，我國(guó)保險金信托業務發展空間巨大(dà)，但仍面臨不(bù)少挑戰。相對于(yú)國(guó)外已較爲(wéi / wèi)完善的(de)相關制度規則，我國(guó)還缺乏與保險金信托配套的(de)法規及細則，一(yī / yì ／yí)些保險金信托的(de)操作流程上(shàng)存在(zài)法律上(shàng)的(de)模糊地(dì / de)帶，諸如保險金信托的(de)涉稅問題等，使其存在(zài)一(yī / yì ／yí)定的(de)不(bù)确定性。如目前，國(guó)内保險金信托僅以(yǐ)保單的(de)身故保險金受益權等作爲(wéi / wèi)信托财産。若需實現更完備的(de)家族财富傳承，必須将不(bù)動産、股權裝入信托，但國(guó)内信托登記制度、稅收制度尚不(bù)完善，股權或不(bù)動産轉移仍面臨較沉重的(de)稅費成本。對此，投資者務必事先了(le／liǎo)解。
所謂保險金信托，是(shì)以(yǐ)保險金給付爲(wéi / wèi)信托财産，由投保人(rén)和(hé / huò)信托機構簽訂保險信托合同書，當被保險人(rén)身故發生理賠或滿期保險金給付時(shí)，險企将保險金交付受托人(rén)（即信托機構），後者依信托合同約定管理、運用，并将信托财産分配給受益人(rén)，于(yú)信托終止或到(dào)期時(shí)，交付剩餘資産給信托受益人(rén)。
據了(le／liǎo)解，整個(gè)保險金信托通常由一(yī / yì ／yí)張或多張保單和(hé / huò)一(yī / yì ／yí)份信托合同組成。目前，市場上(shàng)多數保險金信托的(de)保險産品爲(wéi / wèi)終身壽險和(hé / huò)年金保險對應的(de)身故金。
值得一(yī / yì ／yí)提的(de)是(shì)，友邦保險近日推出(chū)保險金信托2.0業務，信托公司作爲(wéi / wèi)身故保險金受益人(rén)，在(zài)身故保險金理賠後，受托負責保險金後續管理和(hé / huò)分配，降低家族信托門檻，做到(dào)财富靈活分配。相較于(yú)保險金信托“1.0模式”，升級版的(de)2.0業務功能更全面：信托公司同時(shí)作爲(wéi / wèi)投保人(rén)和(hé / huò)身故保險金受益人(rén)，受托爲(wéi / wèi)被保險人(rén)投保并支付保險費和(hé / huò)管理分配保險金。通過結合保險和(hé / huò)信托的(de)諸多優點，更好地(dì / de)做到(dào)資産隔離，計劃好穩固的(de)保費來(lái)源，避免投保人(rén)身故後，保單被作爲(wéi / wèi)遺産分割的(de)風險；同時(shí)豐富了(le／liǎo)信托資産的(de)組合，利用保險杠杆效應傳承資産，滿足高淨值客戶資産保全與傳承的(de)需求。
近年來(lái)，中國(guó)高淨值人(rén)群繼續呈現幾何式的(de)快速增長趨勢。數據顯示，截至2016年底，中國(guó)高淨值家庭數量已超過210萬戶，擁有54萬億元可投資金融資産。對于(yú)高淨值人(rén)士而(ér)言，在(zài)目前整體經濟增速趨緩的(de)背景下，如何實現财富穩健增值和(hé / huò)傳承成爲(wéi / wèi)首要(yào / yāo)需求。
理财專家指出(chū)，對保險金信托來(lái)說(shuō)，有比保險、信托單品更大(dà)的(de)優勢。保險金信托以(yǐ)其固有的(de)私密性和(hé / huò)便捷性，使保險金的(de)安排更貼近投保人(rén)意願，一(yī / yì ／yí)方面，不(bù)必再爲(wéi / wèi)遺産糾紛而(ér)擔憂。另一(yī / yì ／yí)方面，通過長期規劃與指定受益人(rén)，可将對下一(yī / yì ／yí)代努力學習工作的(de)激勵機制融入其中，爲(wéi / wèi)之(zhī)在(zài)不(bù)同時(shí)期提供創業試錯機會，甚至通過不(bù)同的(de)分配方式，對第三代的(de)行爲(wéi / wèi)和(hé / huò)價值觀進行引導，從而(ér)傳承家族精神。另外，相較于(yú)動辄千萬元外加手續費的(de)家族基金，保險金信托顯得更爲(wéi / wèi)友好，通常僅需百萬元即可設立。
不(bù)過，有業内人(rén)士表示，我國(guó)保險金信托業務發展空間巨大(dà)，但仍面臨不(bù)少挑戰。相對于(yú)國(guó)外已較爲(wéi / wèi)完善的(de)相關制度規則，我國(guó)還缺乏與保險金信托配套的(de)法規及細則，一(yī / yì ／yí)些保險金信托的(de)操作流程上(shàng)存在(zài)法律上(shàng)的(de)模糊地(dì / de)帶，諸如保險金信托的(de)涉稅問題等，使其存在(zài)一(yī / yì ／yí)定的(de)不(bù)确定性。如目前，國(guó)内保險金信托僅以(yǐ)保單的(de)身故保險金受益權等作爲(wéi / wèi)信托财産。若需實現更完備的(de)家族财富傳承，必須将不(bù)動産、股權裝入信托，但國(guó)内信托登記制度、稅收制度尚不(bù)完善，股權或不(bù)動産轉移仍面臨較沉重的(de)稅費成本。對此，投資者務必事先了(le／liǎo)解。